5.4. Lập Bản xác nhận (Confirmation)
A. Các khái niệm cốt lõi (Concepts)
| Thuật ngữ | Giải thích |
|---|---|
| Bản xác nhận (Confirmation) | Chứng từ pháp lý quan trọng gửi cho khách hàng sau khi giao dịch thành công, thông báo chi tiết số tiền phải trả/nhận. |
| Doanh thu thực tế (Net Amount) | Số tiền cuối cùng khách hàng nhận được (sau khi trừ phí/thuế) hoặc phải trả (sau khi cộng phí). |
B. Nội dung chính (Main Content)
Khác với việc đối chiếu giữa các công ty (bài trước), đây là bước xác nhận với Khách hàng.
1. Nội dung Bản xác nhận
Người môi giới thường chỉ báo khớp lệnh qua điện thoại (Giá, Khối lượng). Bản xác nhận chi tiết sẽ được gửi (thường qua Email/Bưu điện/App) bao gồm:
- Chi tiết Giao dịch: Mua/Bán, Mã, Số lượng, Giá khớp.
- Chi phí:
- Hoa hồng (Commission): Phí trã cho công ty môi giới.
- Thuế & Lệ phí: Thuế TNCN (khi bán), Phí Sàn, Phí Lưu ký...
- Số tiền ròng (Settlement Amount): Số tiền thực tế sẽ bị trừ hoặc được cộng vào tài khoản.
- Thông tin khác: Ngày giao dịch, Ngày thanh toán (Due Date), Loại tài khoản (Margin/Cash).
2. Quy trình lập và gửi
- Được tạo tự động bởi hệ thống sau khi Đóng sổ ngày giao dịch.
- Nguyên tắc: Phải gửi cho khách hàng sớm nhất có thể (thường là cuối ngày T hoặc sáng T+1) để khách hàng chuẩn bị tiền (nếu mua) hoặc kiểm tra sai sót.
3. Hạch toán Ghi sổ (Posting)
- Sau khi tính toán xong, dữ liệu được "đổ" vào Số cái tài khoản khách hàng.
- Hệ thống tự động:
- Ghi Nợ (Debit) tiền mua + Phí.
- Ghi Có (Credit) tiền bán - Phí.
- Cập nhật số dư Chứng khoán.
C. Công thức (Formulas)
Số tiền Mua phải trả = Giá trị khớp lệnh + Phí môi giới
Số tiền Bán thực nhận = Giá trị khớp lệnh - (Phí môi giới + Thuế + Phí khác)
D. Lưu ý đặc biệt (Notes)
TIP
Đọc kỹ Bản xác nhận: Khách hàng cần được hướng dẫn kiểm tra kỹ Bản xác nhận ngay khi nhận được. Nếu có sai sót về phí hay giá khớp, phải khiếu nại ngay. Theo quy định, nếu khách hàng không phản đối trong vòng thời gian nhất định (thường 24h), giao dịch được coi là chính xác mặc nhiên.