Chương 5: Pháp luật về Công ty chứng khoán
Chương này trình bày toàn diện các quy định pháp luật về Công ty chứng khoán (CTCK), từ điều kiện thành lập, tổ chức hoạt động, các quy định về an toàn tài chính, chế độ kế toán cho đến việc tổ chức lại và giải thể.
Nội dung bài học
- Bài 1: Khái niệm, hình thức, đặc điểm
- Khái niệm công ty chứng khoán.
- Hình thức pháp lý và đặc điểm.
- Bài 2: Điều kiện thành lập
- Cơ sở vật chất, vốn, nhân sự, cổ đông.
- Bài 3: Tổ chức và hoạt động
- Các nguyên tắc tổ chức và hoạt động.
- Các nghiệp vụ: Môi giới, Tự doanh, Bảo lãnh phát hành, Tư vấn đầu tư.
- Kinh doanh chứng khoán phái sinh và các dịch vụ tài chính khác.
- Bài 4: Các quy định tài chính
- Tỷ lệ vốn khả dụng.
- Bài 5: Quản lý an toàn tài chính
- Các hạn chế đầu tư để đảm bảo an toàn.
- Bài 6: Hạn chế đối với công ty chứng khoán
- Hạn chế đối với cổ đông, người quản lý và người hành nghề.
- Bài 7: Chế độ tài chính, kế toán, thuế
- Nguyên tắc quản lý tài chính.
- Trích lập các quỹ dự trữ.
- Bài 8: Tổ chức lại, giải thể, phá sản
- Điều kiện và thủ tục tổ chức lại, giải thể.
- Bài 9: Chế độ báo cáo, lưu trữ, công bố thông tin
- Quy định về báo cáo và công bố thông tin.